出纳如何做好现金银行日记账

1、现金日记账的制表：登记现金日记账前先制表，首先，新建一个空白EXCEL文档，将光标定位到A1单元格，输入表头文字“AA公司20BB年现金日记账”，其中，AA是公司名称，BB是年份

3、选中A2：J28单元格，点击菜单栏，在开始的下方选择框线—>所有框线，为表格添加方框，打印时才有线条哦，见下图，现金日记账基本制表完成

5、现金日记账的登记：假设AA公司是今年4月1日开始成立的，那么3月31日的期初余额为0，在I4单元格输入：0.00，为了表格更美观，合并A1：J1单元格，并设置字体为宋体，11号，加粗

8、余额的计算：根据余额的公式等于期初余额+借方-贷方，将鼠标定位到I5单元格，输入“=I4+F5-G5”，ENTER键确定，I5单元格显示为1000，如下图所示，提示：最好输入相关现金业务前设置余额的公式

10、登记好现金日记账之后，月末最后一天或下月第一天检查及复核实际库存的现金是否同登记的日记账螽啸镥释相等，做到一一对应，毫无分差，如不等，查明原因，直到相等为廛摄斟腓止。注明：银行日记账同现金日记账制表及登记方法相同，这里不再重复讲解，谢谢！